משיכת כספי פנסיה

בשנים האחרונות חלו מספר שינויים משמעותיים בתקנות הקשורות לקופות הגמל השונות. במאמר זה נתייחס לתנאי משיכה של כספי פנסיה מקרנות הפנסיה.

כיום ניתן למשוך כספי פנסיה שנצברו בקרן הפנסיה מיד עם סיום העבודה אצל אותו מעסיק בכפוף לאישורו וגם בהתאם לתקנות של מס הכנסה.

שונה הדבר כאשר מדובר בכספי התגמולים. אלה נועדו לצורך תשלום של פנסיית הזקנה ועל כן, כאשר מושכים את אותם כספים כסכום הוני בלי לקבל אישור מתאים מרשויות המס שאמורות לאשר את התהליך, הרי שמדובר במשיכה שמוגדרת כמשיכה שלא נעשתה כדין והיא מחייבת מס בגובה של 35%.

יש לזכור כי המשיכה של חלק מאותם כספי צבירה עלולה לפגוע בהמשך בכיסוי הביטוחי בקרן הפנסיה ולהשפיע על סכום הפנסיה בהגיע גיל הפרישה, שתקטין את הסכום הצפוי בבוא העת.

משיכת כספי פנסיה – איך זה נעשה?

על פי רוב, כאשר רוצים להגיש בקשה למשיכה של כספי פנסיה יש לפעות בצורה מסודרת וחוקית. ראשית יש למלא טופס בקשה ולצרף גם את המסמכים הבאים:

• צילום של תעודת הזהות
• צילום שיק מבוטל או לחילופין אישור על ניהול חשבון בבנק. (זאת לטובת האימות של פרטי הבנק כדי לבצע עבורכם בהמשך את ההעברה הבנקאית עם הסכום המגיע לכם)
• מכתב שחרור מטעם המעסיק.
• אישור מרשויות המס או טופס 161 מטעם המעסיק.

את הבקשה ניתן להגיש או באמצעות הדואר האלקטרוני או באמצעות הפקס לקרן הפנסיה  הרלוונטית, והפנייה בדרך כלל מטופלת באופן מהיר ויעיל.

משיכת כספי פנסיה זהו הליך שיש לשקול אותו בכובד ראש, ולחשוב ולתכנן היטב מה ייעשה בכספי הפנסיה לאחר המשיכה שלהם. מלבד זאת יש לוודא האם הסכום יהיה חייב במס. הדבר תלוי כמובן בגובה הסכום שיתקבל.